EOD項(xiàng)目的資金來(lái)源與使用要點(diǎn)分析

1、EOD模式項(xiàng)目的資金來(lái)源包括哪些？

EOD模式項(xiàng)目的資金來(lái)源是多元化的，可能包括：

（1）中央及省級(jí)預(yù)算內(nèi)資金；

（2）地方政府一般債、專項(xiàng)債；

（3）合法合規(guī)合理的政府預(yù)算安排；

（4）銀行信貸資金；

（5）其他資金來(lái)源（如政府投資基金投資、投資人投資等）。

2、EOD模式項(xiàng)目資金來(lái)源中的中央及省級(jí)預(yù)算內(nèi)資金申請(qǐng)和使用要點(diǎn)是什么？

中央及省級(jí)預(yù)算內(nèi)資金按照有關(guān)辦法申請(qǐng)，內(nèi)容主要涉及水污染防治、土壤污染防治、農(nóng)村環(huán)境整治等。原則上，以已經(jīng)申請(qǐng)成功且資金到位時(shí)間明確為準(zhǔn)。該項(xiàng)資金等同于政府投資資金，按照政府預(yù)算資金相關(guān)政策執(zhí)行管理（預(yù)算審批、審計(jì)、竣工驗(yàn)收等）。

3、EOD模式項(xiàng)目資金來(lái)源中的地方政府專項(xiàng)債資金申請(qǐng)和使用要點(diǎn)是什么？

地方政府專項(xiàng)債主要是涉及污水處理設(shè)施與管網(wǎng)建設(shè)、垃圾處理與環(huán)衛(wèi)處置建設(shè)等領(lǐng)域。地方政府專項(xiàng)債資金等同于政府投資資金，按照政府預(yù)算資金相關(guān)政策執(zhí)行管理（預(yù)算審批、審計(jì)、竣工驗(yàn)收等）。項(xiàng)目公司使用該筆資金，必須按照法定程序開(kāi)展工程招標(biāo)或EPC招標(biāo)；

需要注意的是，對(duì)于EOD模式項(xiàng)目，專項(xiàng)債資金很難作為項(xiàng)目資金本使用，較大可能作為項(xiàng)目包中某個(gè)子項(xiàng)目資金來(lái)源。

4、EOD模式項(xiàng)目資金來(lái)源中的銀行貸款資金申請(qǐng)和使用要點(diǎn)是什么？

銀行貸款是EOD模式項(xiàng)目最主要資金來(lái)源，申請(qǐng)時(shí)要注意：

（1）準(zhǔn)入條件：項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容符合國(guó)家相關(guān)政策和目標(biāo)銀行業(yè)務(wù)范圍。

（2）申貸主體：新公司注冊(cè)資本滿足銀行授信評(píng)級(jí)要求，老公司需滿足利潤(rùn)要求和資產(chǎn)負(fù)責(zé)率要求。

（3）第一還款來(lái)源：資金平衡，項(xiàng)目自身產(chǎn)生的經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流，項(xiàng)目公司綜合收入，上級(jí)補(bǔ)助等。

（4）第二還款來(lái)源:保證、抵押、質(zhì)押擔(dān)保，信用擔(dān)保，覆蓋貸款本金和三年利息。資金使用應(yīng)遵照放貸銀行相關(guān)要求執(zhí)行，不得套取和挪用。

5、EOD模式項(xiàng)目資金來(lái)源中的地方預(yù)算資金申請(qǐng)和使用要點(diǎn)是什么？

地方預(yù)算資金的申請(qǐng)?jiān)瓌t是先預(yù)算后執(zhí)行，無(wú)預(yù)算不執(zhí)行。

（1）方式：《政府投資條例》政府投資資金按項(xiàng)目安排，以直接投資方式為主；對(duì)確需支持的經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目，主要采取資本金注入方式。采取投資補(bǔ)助、貸款貼息等方式的為使用政府投資資金項(xiàng)目，不屬于政府投資項(xiàng)目。

（2）程序：政府采取直接投資方式、資本金注入方式投資的項(xiàng)目(以下統(tǒng)稱政府投資項(xiàng)目)，項(xiàng)目單位應(yīng)當(dāng)編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)，按照政府投資管理權(quán)限和規(guī)定的程序，報(bào)投資主管部門或者其他有關(guān)部門審批（審批制）。

（3）額度：經(jīng)投資主管部門或者其他有關(guān)部門核定的投資概算是控制政府投資項(xiàng)目總投資的依據(jù)。初步設(shè)計(jì)提出的投資概算原則上不得超過(guò)經(jīng)批準(zhǔn)的可行性研究報(bào)告提出的投資估算10%的。